仓库帐物处理指导书_仓库统计帐、物处理指导书

仓库统计帐、物处理指导书

1、目的：根据目前仓库的现状对我仓库的帐、物进行统一指导，而仓库帐物处理和仓库管理密不可分，帐物的简洁明了有助于实物的管理。现根据我仓库的实际情况对仓库帐物的处理做如下阐述。

2、构成图：

2、仓库帐、物处理的工作要求：

2.1、货物分区：所谓分区是理念上的分区，指的是货物集中堆放的意思；库位没有严格圈定为那个区，理想的情况是走进库区，货物堆放始终条理清晰。

	货物性质	描   述	分区要求
1	成品	保质期内可销售的产品	尽量按规格、专销归类摆放，要求整齐摆放；
2	滞销品	未过期可供使用不可销售的产品（外箱未损坏）	按规格分类摆放整齐，无专销之分；
3	破损	未过期可供使用不可销售的产品（外箱损坏）	按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
4	报废	已经过期不能使用的产品	按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
5	暂存货	待检破损或待检成品退货 以及分公司未提货物	待检非成品放置破损清理区，整齐摆放； 暂存成品放置暂存成品区，整齐摆放；

  

货物分区管理要求：分区，集中堆放是货物分区的核心，也是检查工作的依据。

2.2、仓库建卡：根据仓库货物的流动性情况针对性的建立货卡。

	类别	描述	建卡要求
1	低流动性产品	包含赠品、促销品、滞销品、破损、报废、暂存货	1.必须建卡，并与实物一致反映每一笔出入库； 2.保证每天下班时卡与货物是一致性；
2	高流动性产品	七日内可能大量调拨或出库销售的成品	1.必须建卡，并与实物一致但不要求反映每一笔出入库； 2.保证每天下班时卡与货物是一致性；

  仓库建卡管理要求：任何时间盘点任何货物都能保证卡物相符，有据可查；

2.3、系统分帐：

2.3.1、系统分四类帐，成品、其它（对应滞销品）、破损、报废。

2.3.2、系统帐在每日的收发存日报表里都有总的反映，属于总帐范畴；

2.3.3、台帐是系统帐的明细帐，从理论上说，台帐能够反映所有的进出存，是以后核对查询的重要依据之一。台帐必须按照实物的进出进行登记，不需要与系统同步，这样才能保证数据的真实有效。

2.3.4、台帐的记录包含以下内容：

	描述	备注
名称	名称是产品的最小分类	一般都有
数量	进出库的数字记录	一般都有
批号	一般是产品的生产日期	容易遗漏，检查重点
垛码	产品条码标签右上角数字	容易遗漏，检查重点
摘要	进出的简要记录	容易遗漏，检查重点
结存	进出库交接后的数字	一般都有

   

台帐的核心重点：除了数据的准确性，批号、垛码和摘要是最容易遗漏的，需引起重视；

2.4、出入有单：

2.4.1、按照进出库类型分类

单据类型分类	明    细
入库单类型	生产入库单	调拨入库单	其它入库单	退货入库单
出库单类型	发货出库单	调拨出库单	其它出库单

2.4.2、按照保管人员分类

保管员分类	描     述
仓管员	手工进仓单	发货出库单	调拨出库单	部分视同销售的其它出库单
统计	生产入库单	调拨入库单	其它入库单	其它出库单

   

单据的重点：所有的单据理论上都有存根，找相关单据可直接找到相关人员；

  2.5、帐外建表：

   2.5.1、

分类	描     述	备  注
退货验收记录	所有分公司退货，在清理后都要有记录	验收暂未入账
仓库暂存记录	仓库暂存不在系统账面的货（退货除外）	未提、未验货物

2.5.2、用途：两表是反映系统库存以外的货物，从理论上来说，系统以外的多余货物均需反映在两表之内，盘点时盘盈数据都反映在两表中（错发、漏发除外）；

2.6、仓库盘点：

	描  述	要  求
随机抽检	月中不定期盘点仓库的帐货是否一致	盘点卡与货是否一致，并且抽盘部分实物
定期盘点	月末盘点帐物是否一致	具体要求见仓库盘点工作管理规范

  注： 1、随机抽检是保证帐务流程是否正确的核心，也是检验帐务处理流程的最好依据；

      2、对于仓管员而言卡与货是一致的，帐与货未必一致，帐与货之间的差异就是表；

盘点的重点：核对系统数据和卡的数据，差异反映在表上，最后对实物进行抽样盘点。

  

     总之，仓库只要通过以上流程统一规范并合理的监控，可从各方面能把握住仓库帐物一致性。

                                                   

46