物品采购及报账程序，规范公司正常采购、报销流程

　　一、目的

　　1.1为规范公司正常采购、报销流程，加强物品采购环节及账务报销环节的监控管理，特根据公司实际情况制定本程序。

　　二、使用范围

　　2.1本程序使用全体员工。

　　三、具体内容

　　1、每月10号前，各部门将需购买物品的采购申请单交予行政部统一购买。

　　2、物品采购时须先填写采购申请单，经部门负责人签字后，提交董事长批准，最后由采购人员购买。

　　3、采购人员外出采购时，需从财务部领取借款单，写明借款金额，借款用途，经部门负责人、会计及董事长签字后，到出纳处领取借款金额。

　　4、物品采购后报销账目时，所有票据需注有商家联系电话，且数据清晰。然后到财务部领取报销申请单，经部门负责人、会计、董事长签字后到出纳处报销账目，换回借款单。借款单金额根据实际报销金额多退少补。

　　5、如遇急需采购时，在总经理不在公司或超过权限金额，及董事长不在公司情况下，电话告知董事长（总经理），采购后再补签手续。

　　6、急需借款时，在总经理不在公司或超过权限金额，及董事长不在公司情况下，先自行垫付，采购后直接凭票据到财务处报销。